国民技术涉嫌未及时披露与前海旗隆协议 遭证监局处罚

4月22日晚间，国民技术（300077）发布公告称，因涉嫌未及时披露与深圳前海旗隆基金管理有限公司（下称前海旗隆）签订补充协议事项，收到证监会深圳监管局行政处罚事先告知书。

深圳监管局拟决定对国民技术给予警告并处30万元罚款，同时对董事长罗昭学，董事、常务副总经理喻俊杰，原董秘刘红晶给予警告，并分别处以20万元、20万元、10万元罚款。 

根据国民技术与前海旗隆签订的两份补充协议约定，前海旗隆为公司子公司深圳前海国民投资管理有限公司（下称国民投资）资金本金安全提供担保，并承诺保障国民投资每年5%的固定收益。公司未依法披露补充协议约定事项。

国民技术是深圳一家从事信息安全芯片、通讯芯片产品设计及解决方案研发和销售的企业，此前因5亿元合作方前海旗隆失联，而被市场所熟知。

从此次处罚的具体情况来看，2015年11月，国民投资与北京旗隆医药控股有限公司（下称北京旗隆）签订《深圳国泰旗兴产业投资基金管理中心（有限合伙）合伙协议书》（下称《合伙协议》），国民投资作为有限合伙人出资3亿元，北京旗隆作为普通合伙人出资50万元，共同投资成立深圳国泰旗兴产业投资管理中心（有限合伙）（下称国泰旗兴），约定了收益分配及亏损分摊机制。 

2015年11月27日，国民投资与前海旗隆签订《关于设立深圳国泰旗兴产业投资基金管理中心（有限合伙）的补充协议》（下称《补充协议1》）。

双方补充约定，在合伙企业有效期限内，前海旗隆为国泰旗兴的有限合伙人国民投资资金本金安全提供担保，承诺在合伙企业到期或者合伙人一致同意退伙时，若有限合伙人认购出资的本金出现亏损，则由前海旗隆对相应亏损进行等额补偿。在合伙企业有效期限内，前海旗隆承诺保障国民投资资金自缴纳之日起每年5%的固定收益，如合伙企业未能实现上述收益，则由前海旗隆补足，且按年支付。 

2016年3月，国民投资、北京旗隆和国泰旗兴签署《深圳国泰旗兴产业投资基金管理中心（有限合伙）追加投资协议书》（下称《追加投资协议》），约定国民投资向国泰旗兴追加投资2亿元，针对《追加投资协议》，国民投资和前海旗隆同时签订了《关于设立深圳国泰旗兴产业投资基金管理中心（有限合伙）的补充协议》（以下称《补充协议2》），就国民投资的2亿元追加资金进行了补充约定，内容基本与《补充协议1》相同。

国民技术分别于2015年11月9日、2016年3月2日只将《合伙协议》、《追加投资协议》公告披露，但未披露《补充协议1》、《补充协议2》相关事项，直到2018年1月30日，国民技术才在回复深交所关注函时，对上述两份补充协议相关事项进行说明。 

《补充协议1》、《补充协议2》与《合伙协议》、《追加投资协议》为一揽子协议。根据两份补充协议约定， 国民技术2015年、2016年分别至少享有125万元、1991.78万元的固定收益，分别国民技术2014年、2015年经审计净利润的12.32%、23.16%。

但国民技术未及时披露《补充协议1》、《补充协议2》相关事项。深圳证监局认为，国民技术上述行为违反了《证券法》第六十七条的规定，已构成《证券法》第一百九十三条所述“发行人、上市公司或者其他信息披露义务人未按照规定披露信息”的违法行为。

时间回到2017年11月29日，国民技术当日公告称，前海旗隆、北京旗隆的相关人员失去联系，国民技术于2017年11月28日晚间已紧急安排向公安机关报案。此公告一出，立马引发市场关注。

此前澎湃新闻曾报道，国民技术和前海旗隆合作设立的这只产业投资基金：深圳国泰旗兴产业投资基金管理中心（有限合伙），并没有在中基协备案的。

业内人士指出，前海旗隆作为国内较早获批的阳光私募，有公开备案的私募产品，这一块的业务应该是正规的，出了事也跑不掉。但是，那个双方合作却没有备案的产业基金，由于缺乏监管，在没有第三方资金托管的情况下，就容易出现资金被卷走的情况。

2017年11月30日，深交所对国民技术下发关注函，要求其说明，前海旗隆、北京旗隆相关人员失联可能导致的损失，以及对深圳国泰进行投资的决策依据及合理性。

2017年12月15日，“因涉嫌信息披露违法违规” ，证监会对国民技术进行立案调查。

“目前公司一方面积极配合公安机关的调查取证工作，另一方面持续联系前海旗隆、北京旗隆相关人员，力图尽快核实其失联的原因及现状。 ”国民技术在2017年12月19日关于失联事件进展公告中如此表示。

而前海旗隆失联案也已被正式立案，2018年1月24日，国民技术收到深圳市公安局于2018年1月23日出具的《立案告知书》。

不仅被立案调查，投资的5亿元资金也打了水漂。从国民技术公告的2017年年报中可以看到，报告期内，国民技术营业收入为6.95亿元， 净利亏损4.8亿元。对于业绩亏损的原因，国民技术表示“主要是对子公司国民投资计提减值准备5亿元所致”。 

一季报显示，2018年一季度国民技术实现的营业收入约为1.95亿元，同比增长2.58%，对应实现的归属于上市公司股东的净利润约为1470.7万元，同比下降31.86%。