凤凰网首页 手机凤凰网 新闻客户端

凤凰卫视

海通证券:单位违规还是个人问题

2012年02月11日 00:50
来源:中国经营报 作者:杜庆春

字号:T|T
0人参与0条评论打印转发

举报人所举报的情况主要关涉两个层面的法律问题。一是海通证券深圳分公司是否违规,二是该公司当时的总经理张建刚是否涉嫌犯罪。要弄清这两个问题,目前已知的情况尚嫌不足,但可以做一些合理的推测和分析。

海融投资在海通证券开立的资金账户是本案的关键节点,该账户的有关情况将决定本案的性质和结果。关于该账户,有三点必须查明:一是该账户的资金来源,二是该账户的实际控制人,三是该账户的资金去向。举报人所提供的资料仅能证明该账户的交易和存取情况,尚无法对这三个问题做出回答,所以本案的关键事实尚有赖于海通证券自身或侦察机关的调查。如果该账户资金确系来自海通证券,且该账户确由张建刚控制,则该账户通过银行取现后的资金去向将决定本案的性质和张建刚本人可能承担的法律责任。如取现后的资金又流回海通证券或由海通证券决定其使用,则属于单位违反财务制度,张建刚本人只作为负责人承担相应的行政责任。如取现后的资金完全或部分由张建刚本人支配和使用,则无论流向如何,鉴于海通证券当时的国企性质,张均涉嫌构成贪污罪。从目前的情况看,后一种可能性较大。倘能证实,则属于2009年审结的号称“中国证券死刑第一案”的银河证券杨彦明贪污案的再版,二者涉及的犯罪事件也都在2001年前后。

从海融投资自身的状况也可以得出相应的结论。表面上看,海融投资的大股东是海通证券深圳分公司工会委员会,该公司与海通证券深圳分公司之间并非法律意义上的关联公司,而是事实上的关联关系。这里有必要交代一个背景情况。在2000年左右,为逃避监管而以工会名义注册公司的做法在国企和股份制公司中相当普遍,一般而言,这类公司只是一个工具,一个资金通道,其自身很少有实际的经营行为,其实际出资人并非工会或职工,其实际控制权也掌握在“母”公司手里。设立这类公司的目的往往为了发放职工福利、处理灰色支出、逃避行业监管,虽然资金划转时也往往有一些表面合法的名目,如借款、理财、咨询费等,但由于逃离了内部稽核和外部监管的视线,且只有少数核心管理人员负责具体操作,这类公司最终极易成为少数人进行利益侵占和利益输送的工具,其中多数情况涉嫌犯罪。本案中,海融投资就是这样一家工具性公司。

(作者系北京市未名律师事务所高级合伙人)

免责声明:本文仅代表作者个人观点,与凤凰网无关。其原创性以及文中陈述文字和内容未经本站证实,对本文以及其中全部或者部分内容、文字的真实性、完整性、及时性本站不作任何保证或承诺,请读者仅作参考,并请自行核实相关内容。

[责任编辑:robot] 标签:海通 账户 证券 资金 
3g.ifeng.com 用手机随时随地看新闻
  [查看跟帖]我要跟帖 0人参与  0条评论
 
用户名 密码 自动登录    注册
所有评论仅代表网友意见,凤凰网保持中立。
 同步到微博
     
  • 社会
  • 娱乐
  • 生活
  • 探索

商讯

  • 单日流入资金最多个股
  • 明星分析师荐股
股票名称 股吧 研报 涨跌幅 净流入
紫光国微 股吧 研报 6.86% 88947.15万元
深科技 股吧 研报 9.60% 52384.86万元
鱼跃医疗 股吧 研报 3.79% 50999.32万元
以岭药业 股吧 研报 6.21% 42054.61万元
恒瑞医药 股吧 研报 2.05% 40256.12万元
五 粮 液 股吧 研报 0.28% 35261.58万元
正邦科技 股吧 研报 6.79% 35244.15万元
国恩股份 股吧 研报 10.00% 33211.28万元