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瑞康医药:华林证券有限责任公司关于公司内部控制规则落实自查表的核查意见

2013年03月20日 00:14
来源:凤凰网财经

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华林证券有限责任公司

关于山东瑞康医药股份有限公司

内部控制规则落实自查表的核查意见

华林证券有限责任公司(以下简称“华林证券”或“保荐机构”)作为山东瑞

康医药股份有限公司(以下简称“瑞康医药”或“公司”)的保荐机构,根据《证

券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作

指引》及《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定,核查了公司内部控制制度

的制定和运行情况,对公司填制的内部控制规则落实自查表的内容进行了核查并发

表独立意见,具体情况如下:

一、公司内控规则落实情况

瑞康医药对照深圳证券交易所有关内部控制的相关规则,依据公司实际情况,

认真核查了公司组织机构建设情况、内部控制制度建设情况、内部审计部门和审计

委员会工作情况及内部控制的检查和披露情况,并重点对信息披露的内部控制、内

幕交易的内部控制、募集资金管理的内部控制、关联交易的内部控制、对外担保的

内部控制、重大投资的内部控制等事项进行了核查。根据核查结果,瑞康医药董事

会填写了《内部控制规则落实自查表》(以下简称“自查表”)如下:

内部控制规则落实自查事项是/否/不适用说明

一、内部审计和审计委员会运作

1、内部审计部门负责人是否为专

职,并由审计委员会提名,董事会是/

任免。

2、公司是否设立独立于财务部门的

内部审计部门,是否配置专职内部 是/

审计人员。

3、内部审计部门是否至少每季度向

是/

审计委员会报告一次。

4、内部审计部门是否至少每季度对

------

如下事项进行一次检查:

(1)募集资金使用是/

(2)对外担保不适用/

(3)关联交易不适用/

(4)证券投资不适用/

(5)风险投资不适用/

(6)对外提供财务资助不适用/

(7)购买或出售资产是/

(8)对外投资是/

(9)公司大额资金往来是/

(10)公司与董事、监事、高级管

理人员、控股股东、实际控制人及是/

其关联人资金往来情况

5、审计委员会是否至少每季度召开

一次会议,审议内部审计部门提交 是/

的工作计划和报告。

6、审计委员会是否至少每季度向董

事会报告一次内部审计工作进度、

是/

质量以及发现的重大问题等内部审

计工作情况。

7、内部审计部门是否按时向审计委

员会提交年度内部审计工作报告和 是/

次一年度内部审计工作计划。

二、信息披露的内部控制

1、公司是否建立信息披露管理制度 是/

和重大信息内部报告制度。

2、公司是否指派或授权董事会秘书

或者证券事务代表负责查看互动易

是/

网站上的投资者提问,并及时、完

整进行回复。

3、公司与特定对象直接沟通前是否

是/

要求特定对象签署承诺书。

4、公司每次在投资者关系活动结束

后两个交易日内,是否编制《投资

者关系活动记录表》并将该表及活

动过程中所使用的演示文稿、提供 是/

的文档等附件(如有)及时在深交

所互动易网站刊载,同时在公司网

站(如有)刊载。

三、内幕交易的内部控制

1、公司是否建立内幕信息知情人员

登记管理制度,对内幕信息的保密

管理及在内幕信息依法公开披露前 是/

的内幕信息知情人员的登记管理做

出规定。

2、公司是否在内幕信息依法公开披

露前,填写《上市公司内幕信息知

情人员档案》并在筹划重大事项时 是/

形成重大事项进程备忘录,相关人

员是否在备忘录上签名确认。

3、公司是否在年报、半年报和相关

重大事项公告后 5 个交易日内对内

幕信息知情人员买卖本公司证券及

其衍生品种的情况进行自查。发现

内幕信息知情人员进行内幕交易、 是/

泄露内幕信息或者建议他人利用内

幕信息进行交易的,是否进行核

实、追究责任,并在 2 个工作日内

将有关情况及处理结果报送深交所

和当地证监局。

4、公司董事、监事、高级管理人员

和证券事务代表及前述人员的配偶

买卖本公司股票及其衍生品种前是 不适用

否以书面方式将其买卖计划通知董

事会秘书。

四、募集资金的内部控制

1、公司及实施募集资金项目的子公

司是否对募集资金进行专户存储并

是/

及时签订《募集资金三方监管协

议》。

2、内部审计部门是否至少每季度对

募集资金的使用和存放情况进行一

是/

次审计,并对募集资金使用的真实

性和合规性发表意见。

3、除金融类企业外,公司是否未将

募集资金投资于持有交易性金融资

产和可供出售的金融资产、借予他

人、委托理财等财务性投资,未将

募集资金用于风险投资、直接或者 是/

间接投资于以买卖有价证券为主要

业务的公司或用于质押、委托贷款

以及其他变相改变募集资金用途的

投资。

4、公司在进行风险投资时后 12 个

月内,是否未使用闲置募集资金暂

时补充流动资金,未将募集资金投

是/

向变更为永久性补充流动资金,未

将超募资金永久性用于补充流动资

金或归还银行贷款。

五、关联交易的内部控制

1、公司是否在首次公开发行股票上

市后 10 个交易日内通过深交所业务 是/

专区“资料填报:关联人数据填报”栏

目向深交所报备关联人信息。关联

人及其信息发生变化的,公司是否

在 2 个交易日内进行更新。公司报

备的关联人信息是否真实、准确、

完整。

2、公司独立董事、监事是否至少每

季度查阅一次公司与关联人之间的 是/

资金往来情况。

3、公司是否明确股东大会、董事会

对关联交易的审批权限,制定相应 是/

的审议程序,并得以执行。

4、公司董事、监事、高级管理人

员、控股股东、实际控制人及其关

否/

联人是否存在直接、间接和变相占

用上市公司资金的情况。

六、对外担保的内部控制

1、公司是否在章程中明确股东大

会、董事会关于对外担保事项的审

是/

批权限以及违反审批权限和审议程

序的责任追究制度。

2、公司对外担保是否严格执行审批

权限、审议程序并及时履行信息披 不适用/

露义务。

七、重大投资的内部控制

1、公司是否在章程中明确股东大

会、董事会对重大投资的审批权限

和审议程序,有关审批权限和审议是/

程序是否符合法律法规和深交所业

务规则的规定。

2、公司重大投资是否严格执行审批

权限、审议程序并及时履行信息披 是/

露义务。

3、公司在以下期间,是否未进行风

险投资:(1)使用闲置募集资金暂

时补充流动资金期间;(2)将募集

资金投向变更为永久性补充流动资 是/

金后十二个月内;(3)将超募资金

永久性用于补充流动资金或归还银

行贷款后的十二个月内。

八、其他重要事项

1、公司控股股东、实际控制人是否

签署了《控股股东、实际控制人声

明及承诺书》并报深交所和公司董

事会备案。控股股东、实际控制人

是/

发生变化的,新的控股股东、实际

控制人是否在其完成变更的一个月

内完成《控股股东、实际控制人声

明及承诺书》的签署和备案工作。

2、公司董事、监事、高级管理人员

是否已签署并及时更新《董事、监

是/

事、高级管理人员声明及承诺书》

后报深交所和公司董事会备案。

3、除参加董事会会议外,独立董事独董姓名天数

是否每年利用不少于十天的时间,

吴国芝22

对公司生产经营状况、管理和内部

控制等制度的建设及执行情况、董金福海22

事会决议执行情况等进行现场检

查。王锦霞18

二、保荐机构核查意见

经核查,保荐机构认为:

1、瑞康医药董事会已按照深圳证券交易所通知的有关要求完成了公司内部控

制制度的制定和运行情况的自查工作,并填写了《内部控制规则落实自查表》。

2、瑞康医药董事会填写的《内部控制规则落实自查表》符合公司内部控制制

度的制定和运行情况的实际情况,不存在隐瞒、疏漏等情况。

【本页无正文,为《华林证券有限责任公司关于山东瑞康医药股份有限公司内部控

制规则落实自查表的核查意见》之签字盖章页】

华林证券有限责任公司(盖章)

保荐代表人:_________________

曹玉江

__________________

秦洪波

年月日

[责任编辑:robot] 标签:内部控制 公司 瑞康 内部审计 
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