鑫龙电器：华林证券有限责任公司关于公司《内部控制规则落实自查表》的核查意见

2013年04月10日 00:01
来源：凤凰网财经

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华林证券有限责任公司

关于安徽鑫龙电器股份有限公司

《内部控制规则落实自查表》的核查意见

华林证券有限责任公司（以下称“华林证券”、“保荐机构”）作为安徽鑫龙

电器股份有限公司（以下称“鑫龙电器”、“公司”）非公开发行股票持续督导的

保荐机构，根据深圳证券交易所《关于做好上市公司 2012 年年度报告披露工作

的通知》的要求，结合中国证监会《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证

券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》

等有关规定，对鑫龙电器编制的《内部控制规则落实自查表》进行了认真、审慎

核查，具体情况如下：

一、内部控制规则落实情况

鑫龙电器结合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和《深

圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，对公司组织结构建设、内部控制制度

建设、内审部门和审计委员会工作情况及内部控制的检查和披露情况等进行了自

查，重点检查了信息披露、募集资金管理、关联交易、对外担保、重大投资、对

控股子公司的管理等方面的内部控制，并根据自查结果编制了《内部控制规则落

实自查表》，具体如下：

内部控制规则落实自查事项是/否/不适用说明

一、内部审计和审计委员会运作

1、内部审计部门负责人是否为专职，

是

并由审计委员会提名，董事会任免。

2、公司是否设立独立于财务部门的内

部审计部门，是否配置专职内部审计人 是

员。

3、内部审计部门是否至少每季度向审

是

计委员会报告一次。

4、内部审计部门是否至少每季度对如

------

下事项进行一次检查：

（1）募集资金使用是

（2）对外担保是

（3）关联交易是

报告期内，公司未进行证券投

（4）证券投资不适用

资事项

报告期内，公司未进行风险投

（5）风险投资不适用

资事项

报告期内，未进行对外提供财

（6）对外提供财务资助不适用

务资助事项

（7）购买或出售资产是

（8）对外投资是

（9）公司大额资金往来是

（10）公司与董事、监事、高级管理人

员、控股股东、实际控制人及其关联人 是

资金往来情况

5、审计委员会是否至少每季度召开一

次会议，审议内部审计部门提交的工作 是

计划和报告。

6、审计委员会是否至少每季度向董事

会报告一次内部审计工作进度、质量以

是

及发现的重大问题等内部审计工作情

况。

7、内部审计部门是否按时向审计委员

会提交年度内部审计工作报告和次一 是

年度内部审计工作计划。

二、信息披露的内部控制

1、公司是否建立信息披露管理制度和

是

重大信息内部报告制度。

2、公司是否指派或授权董事会秘书或

者证券事务代表负责查看互动易网站

是

上的投资者提问，并及时、完整进行回

复。

3、公司与特定对象直接沟通前是否要

是

求特定对象签署承诺书。

4、公司每次在投资者关系活动结束后

两个交易日内，是否编制《投资者关系

活动记录表》并将该表及活动过程中所

是

使用的演示文稿、提供的文档等附件

（如有）及时在深交所互动易网站刊

载，同时在公司网站（如有）刊载。

三、内幕交易的内部控制

1、公司是否建立内幕信息知情人员登

记管理制度，对内幕信息的保密管理及

是

在内幕信息依法公开披露前的内幕信

息知情人员的登记管理做出规定。

2、公司是否在内幕信息依法公开披露

前，填写《上市公司内幕信息知情人员

是

档案》并在筹划重大事项时形成重大事

项进程备忘录，相关人员是否在备忘录

上签名确认。

3、公司是否在年报、半年报和相关重

大事项公告后 5 个交易日内对内幕信

息知情人员买卖本公司证券及其衍生

2012 年度未发现有内幕信息知

品种的情况进行自查。发现内幕信息知

情人员进行内幕交易、泄漏内

情人员进行内幕交易、泄露内幕信息或 是

幕信息或建议他人利用内幕信

者建议他人利用内幕信息进行交易的，

息进行交易的情况。

是否进行核实、追究责任，并在 2 个工

作日内将有关情况及处理结果报送深

交所和当地证监局。

4、公司董事、监事、高级管理人员和

证券事务代表及前述人员的配偶买卖

是

本公司股票及其衍生品种前是否以书

面方式将其买卖计划通知董事会秘书。

四、募集资金的内部控制

1、公司及实施募集资金项目的子公司

是否对募集资金进行专户存储并及时 是

签订《募集资金三方监管协议》。

2、内部审计部门是否至少每季度对募

集资金的使用和存放情况进行一次审

是

计，并对募集资金使用的真实性和合规

性发表意见。

3、除金融类企业外，公司是否未将募

集资金投资于持有交易性金融资产和

可供出售的金融资产、借予他人、委托

理财等财务性投资，未将募集资金用于

是

风险投资、直接或者间接投资于以买卖

有价证券为主要业务的公司或用于质

押、委托贷款以及其他变相改变募集资

金用途的投资。

4、公司在进行风险投资时后 12 个月

内，是否未使用闲置募集资金暂时补充

报告期内，公司未进行风险投

流动资金，未将募集资金投向变更为永 不适用

资事项

久性补充流动资金，未将超募资金永久

性用于补充流动资金或归还银行贷款。

五、关联交易的内部控制

1、公司是否在首次公开发行股票上市

后 10 个交易日内通过深交所业务专区

“资料填报：关联人数据填报”栏目向深

交所报备关联人信息。关联人及其信息 是

发生变化的，公司是否在 2 个交易日内

进行更新。公司报备的关联人信息是否

真实、准确、完整。

2、公司独立董事、监事是否至少每季 是

度查阅一次公司与关联人之间的资金

往来情况。

3、公司是否明确股东大会、董事会对

关联交易的审批权限，制定相应的审议 是

程序，并得以执行。

4、公司董事、监事、高级管理人员、

控股股东、实际控制人及其关联人是否

是

不存在直接、间接和变相占用上市公司

资金的情况。

六、对外担保的内部控制

1、公司是否在章程中明确股东大会、

董事会关于对外担保事项的审批权限

是

以及违反审批权限和审议程序的责任

追究制度。

2、公司对外担保是否严格执行审批权

限、审议程序并及时履行信息披露义 是

务。

七、重大投资的内部控制

1、公司是否在章程中明确股东大会、

董事会对重大投资的审批权限和审议

是

程序，有关审批权限和审议程序是否符

合法律法规和深交所业务规则的规定。

2、公司重大投资是否严格执行审批权

限、审议程序并及时履行信息披露义 是

务。

3、公司在以下期间，是否未进行风险

投资：（1）使用闲置募集资金暂时补充

流动资金期间；（2）将募集资金投向变

更为永久性补充流动资金后十二个月 是

内；（3）将超募资金永久性用于补充流

动资金或归还银行贷款后的十二个月

内。

八、其他重要事项

1、公司控股股东、实际控制人是否签

署了《控股股东、实际控制人声明及承

诺书》并报深交所和公司董事会备案。

控股股东、实际控制人发生变化的，新

是

的控股股东、实际控制人是否在其完成

变更的一个月内完成《控股股东、实际

控制人声明及承诺书》的签署和备案工

作。

2、公司董事、监事、高级管理人员是

否已签署并及时更新《董事、监事、高 是

级管理人员声明及承诺书》后报深交所

和公司董事会备案。

3、除参加董事会会议外，独立董事是独董姓名天数

否每年利用不少于十天的时间，对公司肖学东20

生产经营状况、管理和内部控制等制度 是姚禄仕13

的建设及执行情况、董事会决议执行情

汪和俊11

况等进行现场检查。

二、保荐机构核查手段

保荐机构查阅了公司 2012 年股东大会、董事会、监事会、董事会专门委员

会的会议资料，查阅了公司章程、三会议事规则、各项业务和管理规章制度及其

他相关内部控制制度，查看了公司审计部和审计委员会的工作记录、报告及其他

相关资料，与公司董事、监事、高级管理人员及相关人员进行了访谈，对鑫龙电

器编制的《内部控制规则落实自查表》进行了逐项核查。

三、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：

1、鑫龙电器董事会已按照深圳证券交易所通知的有关要求完成了公司内部

控制制度的制定和运行情况的自查工作，并填写了《内部控制规则落实自查表》。

2、鑫龙电器董事会填写的《内部控制规则落实自查表》符合公司内部控制

制度的制定和运行情况的实际情况，不存在隐瞒、疏漏等情况。

【此页无正文，为《华林证券有限责任公司关于安徽鑫龙电器股份有限公司<内部控制规则

落实自查表>的核查意见》之签章页】

保荐代表人签字：

保荐代表人签字：

华林证券有限责任公司

2013 年 4 月 9 日

[责任编辑：robot] 标签：公司 内部控制 资金 内部审计 

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