作价75.43亿元 罗欣药业借壳东音股份上市

北京商报讯（记者 高萍）今年以来，借壳上市案例频出。当前国内唯一获批的头孢西酮钠原料药生产商山东罗欣药业集团股份有限公司（以下简称“罗欣药业”），也将资本市场发展的方向瞄向了重组上市。4月24日晚间，停牌十余日后，东音股份公布了收购罗欣药业99.65476%股权的重组预案，罗欣药业拟作价75.43亿元借东音股份重组上市。

从预案来看，此次交易包括三个部分，分别为重大资产置换、股份转让、发行股份购买资产。重大资产置换、股份转让和发行股份购买资产互为前提、共同实施。其中，东音股份除保留2.6791亿元的货币现金、可转债外，在扣除东音股份2018年度现金分红后，将不超过10亿元的其余资产及负债作为拟置出资产，与交易对方持有的罗欣药业99.65476%股权中的等值部分进行资产置换，拟置出资产最终承接主体为上市公司实控人方秀宝指定的主体。

据介绍，截至预案签署日，本次拟置出资产评估工作尚未完成。以截至2018年12月31日的预估值为基础，经交易各方初步协商，拟置出资产初步交易作价为8.9亿元，拟置入资产初步交易作价为75.43亿元。东音股份拟以非公开发行A股股份的方式向交易对方按其各自持有拟置入资产的比例发行股份购买拟置入资产与拟置出资产的差额部分。

股权转让方面，东音股份控股股东、实际控制人方秀宝及其一致行动人李雪琴、方东晖、方洁音合计转让东音股份29.9999%股权予克拉玛依欣华、克拉玛依恒佳、成都欣华。

此次交易构成重组上市。交易完成后，东音股份控制权将发生变更。本次交易前，东音股份控股股东、实际控制人为方秀宝。本次交易完成后，东音股份控股股东变更为山东罗欣控股有限公司，实际控制人变更为刘保起、刘振腾父子。随着罗欣药业99.65476%的股权被置入上市公司，在罗欣药业完成与A股资本市场对接的同时，东音股份主营业务也将由原来的从事井用潜水泵、小型潜水泵、陆上泵的研发、生产和销售，转型进入医药制造行业，主营业务为医药产品的研发、生产和销售。

根据资料，罗欣药业成立于2001年，截至预案签署日，根据CFDA数据显示，罗欣药业系当前国内唯一获批的头孢西酮钠原料药生产商。罗欣药业盐酸氨溴索原料药最大产能可达120吨/年、居于行业前列。预案介绍，罗欣药业是集药品研发、生产、销售及医疗健康服务为一体的大型医药企业集团。数据显示，截至预案签署日，罗欣药业拥有新药证书48项、在研1类新药6项。除自主研发新药外，罗欣药业重点聚焦消化类、呼吸类、抗肿瘤类产品等领域，与美国Bausch Health Companies Inc.等全球知名的医疗健康企业合作，进一步打造大健康平台。

业内享有较高知名度的罗欣药业近几年的业绩表现也颇为亮丽。数据显示，罗欣药业2016年至2018年实现的归属于母公司所有者的净利润分别为41158.7万元、49599.55万元以及50773.05万元。业绩承诺人承诺本次重大资产重组实施完毕后，罗欣药业在2019年-2021年度实现的净利润分别不低于5.5亿元、6.5亿元和7.5亿元。