中信证券及两名保代被警示：擅自删减科创板公司招股书

7月16日晚间，证监会网站披露了关于对中信证券股份有限公司（下称中信证券，600030）采取出具警示函监管措施的决定。

中信证券在保荐上海柏楚电子科技股份有限公司（下称柏楚电子）科创板首次公开发行股票申请过程中，以落实“对招股说明书披露内容进行整理和精炼”的问询问题为由，对前期问询要求披露的“综合毛利率、销售净利率及净资产收益率大幅高于同行业可比上市公司，期间费用率远低于同行业可比上市公司等事项的差异原因分析”等内容在招股说明书注册稿（6月28日）中擅自进行了删减。

具体来看，澎湃新闻记者发现，在5月13日柏楚电子的第一次反馈中，对于同行业毛利率进行了对比，在2018年维宏股份、深信服、四维图新、麦迪科技的毛利率分别是62.94%、73.32%、70.65%、74.46%。

而在6月28日递交的注册稿中，2018年度可比较公司的毛利率进行了删减，只剩下麦迪科技一家的毛利率为74.46%。前述四家同行业公司的毛利率平均值也由70.35%变更为74.46%。

另外，柏楚电子从7月1日到3日提交的7版招股说明书注册稿及反馈意见落实函的签字盖章日期均为2019年7月1日，日期签署与实际时间不符。

按照《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》第七十四条第（一）项、第（二）项的相关规定，证监会决定对中信证券采取出具警示函的行政监督管理措施。

证监会表示，上述违规事项的发生，反映中信证券内部控制制度存在薄弱环节，现责令中信证券对内控制度存在的问题进行整改，并于三十日内将整改情况的报告报送证监会。

另外，证监会也对中信证券的两名保荐代表人朱烨辛、孙守安出具警示函的行政监督管理措施，认为两人未能勤勉尽责地履行保荐义务，违反了《证券发行上市保荐业务管理办法》第四条的规定。

在此前的中信证券2018年股东大会上，中信证券董事长张佑君表示，科创板注册制是未来整个中国的发行制度改革的一个重要的一个方向，对中国券商的经营模式、业务模式、盈利模式、管理模式、风控模式，都有一个重新的思考和调整。他还指出，中信证券已经从去年底在全面的分析和考虑怎么适应，是全面的，而不是单一的。

值得关注的是，柏楚电子的注册申请已于7月15日获证监会通过。 柏楚电子此次也被证监会出具警示函。

此前，中金公司在保荐交控科技股份有限公司（下称交控科技）科创板首次公开发行股票申请过程中，未经上海证券交易所同意，擅自改动发行人注册申请文件，被证监局出具警示函。