兆新股份巨亏近3亿高管不敢确认年报 半年前或就已经非常缺钱

兆新股份巨亏近3亿高管不敢确认年报 半年前或就已经非常缺钱

2020年04月26日 10:59:09
来源:市值风云APP

导语:经历了公司内斗、高管辞职风波,4月24日,兆新股份2019年年报出炉。报告期内,公司实现营业总收入4.31亿元,同比下降28.55%,归属于上市公司股东的净利润为-2.75亿元,不仅经营数据惨烈,更引人关注的事,公司董监高集体表示对年报数据存在异议。难道一句出了事儿和我无关能成为一家上市公司高管免责金牌么?下文发布于2019年11月双十一期间,对当时的兆新股份经营层面、转型失利、短期债务、股权流拍等有较为详细的介绍,来源是市值风云,可以看出冰冻三尺非一日之寒,兆新股份的问题至少半年前已现端倪,当时兆新股份就已经非常缺钱。

作者 | 温星星,流程编辑 | 小白

2019年11月12日晚间,兆新股份(002256.SZ)又发布了股东股份新增轮候冻结的公告,截至2019年11月11日,彩虹集团及其一致行动人陈永弟先生合计持有公司40.05%股份;合计被质押股数占公司总股本的40.02%,占其合计持有公司股份总数的99.92%。

合计被司法冻结股数为7.54亿股,占其合计持有公司股份总数的100.00%;合计被轮候冻结数为59.36亿股,占其合计持有公司股份总数的787.35%。

股份被轮候冻结如此惨烈,这家公司有什么不一样的故事?我们要从2008年兆新股份上市时说起。

一、上市不久业绩下滑

兆新股份前身为彩虹精化,公司2008年上市,上市时主要是生产气雾剂产品的。

公司上市的第二年,利润同比略有增长,同比增长了1.91%,随后在2010、2011年两年业绩持续下滑,到2012年直接出现亏损912.76万元。

(数据来源:choice、公司公告)

2013年,主要因为公司出售了三家子公司股权,取得了投资收益3,538.83万元,当年净利润才出现了一定程度的增长。

二、转型各种姿势扑街

按照既定的模式套路,2014年,兆新股份开始谋求转型,进入光伏发电行业。2014年2月,公司在深圳前海设立“深圳市永晟新能源有限公司”,随后永晟新能源通过新设、收购方式设立了多个光伏子公司,投资光伏电站。

不过,被公司寄予厚望的光伏项目并没有为公司的增长带来新的转机。在2016、2017年这两年业绩出现短暂的增长后,公司2018年一口气亏掉了2.18亿元。

关于大幅亏损的原因,公司解释为,主要受531光伏新政和参股公司盈利未达预期等影响,公司计提资产减值损失2.26亿元。其中,公司一次性对固定资产计提1.12亿元、对在建工程计提2,121.82万元、对可供出售金融资产计提1,752.50万元、对长期股权投资计提2,677.28万元减值,而这一系列的减值计提也被市场质疑为“财务大洗澡”。

此外,公司的多个参股公司实际业绩完成情况离业绩承诺金额也是相去甚远。

2016年,公司共计投资8,775.00万元参股北京百能,持有北京百能44.66%股份,交易对手承诺北京百能2016年至2018年三年净利润分别不低于2,000万元、4,000万元、6,000万元,而北京百能三年分别骄傲的亏损了228.38万元、929.86万元、2,447.36万元。这家储能电池研发企业连续三年均未能完成业绩承诺。

2017年,公司以自有资金1.25亿元认购锂电材料企业上海中锂20%股权,2018年,上海中锂2018实际完成的扣除非经常性损益后的净利润的净利润仅81.54万元,与承诺的6,000万元差距巨大,按公司解释,主要是因为碳酸锂行业价格大幅下降,上海中锂产品利润率大幅下降,另外,市场融资环境困难,相关产能改扩建延缓,产能受限,销售订单下滑,

2017年,公司以6亿元投资的另一锂电材料企业青海锦泰,交易对手承诺2018、2019、2020年三年扣除非经常性损益后的净利润分别为15,000万元、25,000万元、35,000万元,但青海锦泰2018年实际仅完成了8,534.85万元的扣非净利润。

三、短期偿债压力大

从目前的财务状况看,兆新股份的短期偿债状况很不乐观。

截至2019年三季度末,公司可以动用的资金(期末现在及现金等价物)余额为4,846.45万元,短期有息负债(一年内到期的非流动负债)为1.30亿元,此外,截至三季度末公司其他应付款余额为2.01亿元中,这2.01亿元的其他应付款应该还有一部分是非金融机构的短期借款(据2019年中报时披露,其他应付款中有3.84亿元的非金融机构借款可以推测)。

4,846.45万元的现金光1.30亿元的一年内到期非流动负债都覆盖不了,而且公司还有欠非金融机构的借款,三季度末还有1.30亿元的应付款(应付票据及应付账款),还要发工资进行经营采购等。

今年9月,兆新股份与东莞信托签订了《股权收益权转让及回购合同》,按照该协议,公司以全资子公司永晟新能源股权收益权转让与回购方式向东莞信托进行融资,东莞信托以6.50亿元受让永晟新能源100%股权所对应的股权收益权,由公司按18%/年的回购溢价率在36个月内溢价回购;同时,公司以永晟新能源及其五家全资子公司100%股权作质押担保,以24套自有房产及上述五家全资子公司的相关设备作抵押担保。

回购溢价率达到18%,明显高过了目前的银行贷款利率,且兆新股份将其非常重要的子公司永晟新能源押上,还搭上了24套房和五家子公司的相关设备,可想而知目前兆新股份是有多缺钱。

四、两次淘宝卖股均流拍

2019年年初,兆新股份2,000万资金被中信银行划扣,6月,公司还发现有3个银行账户被冻结、1个银行账户资金被划转,而一切都是控股股东惹的祸。

其中,年初公司2,000万资金被中信银行划扣,是因为违规对彩虹集团进行的担保,而实际控制人陈永弟、沈少玲及其一致行动人深彩虹集团与高雅卿的民间借贷纠纷案,导致了公司几个银行账户被冻结、资金被冻结。

今年7月30日,公司收到了《拍卖股票通知书》,深圳中院受理中融信托申请执行公司大股东彩虹集团、陈永弟、沈少玲公证债权文书一案,并已作出执行裁定书,裁定拍卖、变卖被执行人彩虹集团持有的8,780万股清偿债务,该笔股份占公司总股本的4.66%。

若此次拍卖最终成交,彩虹集团持有股数将减少为约1.72亿股,持股比例将降至9.12%;彩虹集团及其一致行动人陈永弟持股比例将降35.39%。

2019年10月22日,在淘宝网深圳中院司法拍卖网络平台对彩虹集团持有的公司无限售流通股8,780万股进行第一次公开拍卖,拍卖最终流拍。

2019年11月11日,在淘宝网深圳中院司法拍卖网络平台对彩虹集团持有的公司无限售流通股8,780万股进行了第二次公开拍卖,而拍卖又一次流拍。

2019年11月13日,公司收到深圳中院(2018)粤03执1640-4号《拍卖股票通知书》,由于拍卖两次流拍,深圳中院将于2019年11月29日在淘宝网深圳中院司法拍卖网络平台进行公开变卖。

在双十一如此火爆的行情下,一个上市公司的股票在淘宝上居然两次流拍,简直就是拖马爸爸的后腿。

结束语

上市11年的兆新股份,经历了业绩下滑、转型扑街、大股东股权被拍卖等请情况。如果在2019年最后一个季度公司不能大幅盈利,那么全年将出现亏损。由于2018年已经是巨亏,按照规定2019年全年不能扭亏的话,兆新股份将成为ST股。

投资者可能比较关心的是,如果股权拍卖再次流拍,公司的股权还会不会再次被拍卖?如果拍卖成功了,大股东目前所持公司股份被轮候冻结,未来会不会还有更多的股权被拍卖,公司是不是存在易主的可能?