京东拟在香港上市发行1.33亿股新股，发行价上限定为236港元

财联社6月5日讯，京东拟在香港上市发行1.33亿股新股，发行价上限定为236港元。

6月5日早间，港交所官网披露京东通过聆讯后的招股说明书，意味着其已通过港交所上市聆讯，即将正式启动招股，并将在6月18日挂牌上市。

招股说明书尚未披露京东计划挂牌的时间和募集资金的额度。据《华尔街日报》报道，京东或将募资约25亿至30亿美元，于6月18日在港上市。

京东在招股书中提及，二次上市募集所得资金拟将用于：投资以供应链为基础的关键技术、关键运营系统（如智能定价及存货管理系统、智能客户服务解决方案等）、物流技术，提升整体研发能力等。

已取得三年内分拆豁免

公告显示，京东此次按照第19C章申请在港交所上市，因此将不受《香港上市规则》若干规定的限制，其中包括关于须予披露交易、关联交易、股票期权计划等规定。同时，京东此次选择了美银、瑞银以及中信证券三大投行作为此次IPO的联席保荐人，但目前尚未有确定的募资规模、上市时间表等信息公布。

需要注意的是，与网易类似，京东此次也获得了港交所授出的豁免，能在上市后的三年内，将一家子公司实体分拆并在港交所上市。“尽管截至本文件日期，我们并无任何关于香港联交所潜在分拆上市的时间或详情的具体计划。”京东表示，公司继续探索不同业务的持续融资需求，并可能在后三年期间内考虑将一项或多项相关业务于香港联交所分拆上市。

而在上市架构方面，京东称自己系开曼群岛获豁免公司，其中国子公司京东世纪、上海晟达元及西安京迅递被视为外商投资企业。因此通过可变利益实体及其中国子公司(包括京东360、江苏圆周、西安京东信成及京邦达)开展或于未来开展此类业务活动。

截至2019年12月31日，京东通过在中国及其他司法辖区注册成立的逾800家子公司和合并实体开展业务经营。其中，JD Asia Development Limited有267家子公司直接或间接持有物流产业；京东360、江苏圆周及西安京东信成为主要合并可变利益实体；京东世纪有89家子公司从事零售业务；JD.com Investment Limited拥有63家直接或间接拥有京东所投资公司的子公司。

京东还特别提到，美国参议院5月20日通过了《国外公司问责法案》，注册人财务报表的审计师若于该法案生效后连续三年不受PCAOB检查，美国证交会将禁止任何注册人的证券于美国任何证券交易所上市或进行“场外交易”。而由于中国缺乏PCAOB检查，可能会令投资者对京东财务资料以及财务报表的质量失去信心。