深交所问询泰禾集团:三任财务总监为何均在年报披露前离职

深交所问询泰禾集团:三任财务总监为何均在年报披露前离职

2020年06月16日 20:18:43
来源:澎湃新闻

6月16日,深圳证券交易所对泰禾集团(000732.SZ)下发了年报问询函,要求在6月23日前回复。

此前泰禾集团发布的2019年财报数据显示,公司营收为236.21亿元,归属上市公司股东净利润4.66亿元,同比分别下降23.77%和81.74%,资产负债率为84.95%,现金及现金等价物余额为113.78亿元,但其短期有息负债期末余额为578.24亿元。

截至6月13日,泰禾集团已到期未付借款金额为235.58亿元,尚未支付的罚息为6.4亿元,因诉讼纠纷被司法冻结的银行存款为2.39亿元。到2020年一季度末,资产负债率进一步上升至85.06%,期末现金及现金等价物余额大幅下滑至41.79亿元,短期有息负债余额增至708.83亿元。

深交所在问询函中提问,泰禾集团在此前的回复函中提及,截至2019年末,公司已到期尚未还款的借款本金合计48.62亿元,截至5月12日,公司及其子公司出现实质性逾期20.17亿元,被冻结银行资金金额1573.08万元,这些数据远低于此次年报中披露的数据,要求泰禾说明前后披露相关金额差异较大的原因。

按照2019年的年报披露,泰禾目前已到期未付借款金额为235.58亿元,尚未支付的罚息为6.4亿元,因诉讼纠纷被司法冻结的银行存款为2.39亿元。深交所要求泰禾集团列示公司已到期未付的债务明细以及因被担保人发生逾期导致公司需履行担保义务的债务明细,涉及的债务诉讼、 资产冻结及计提预计负债(如适用)情况,公司已采取的应对措施, 是否存在可能导致公司主要银行账号被冻结等《股票上市规则》规定的被实施其他风险警示的情形。

财报显示,泰禾短期有息负债期末余额为578.24亿元。深交所要求其列示公司年内到期债务的债务类型、具体到期时间(包括提前回售安排)及金额,结合可自由支配货币资金、预计经营现金流情况、资产变现能力、融资安排等说明具体偿债资金来源,分析公司是否存在流动性风险,债务偿付是否存在重大不确定性。

另外,泰禾的年报显示,公司2019年末受限货币资金为18.17亿元。深交所要求其列示公司货币资金存放地点、存放类型、利率水平、是否存在与控股股东或其他关联方共管的账户、是否存在抵押/质押/冻结等权利限制。

值得注意的是,深交所在问询函中还注意到了泰禾集团高管人员变动的信息。

深交所提到,泰禾集团的三任财务总监均于年初年报披露前离职,人员变动较为频繁。要求其说明财务总监连续三年在年报披露前离职的原因,是否在财务处理上与公司管理层、年审会计师存在重大分歧,公司内部治理、财务管理及信息披露事务管理等方面的内部控制是否存在重大问题。

另外,泰禾控股股东泰禾投资及其一致行动人所持公司股票合计质押比例为98.91%,泰禾投资及其一致行动人所持股份因债务纠纷累计被冻结数量占其所持股份比例的53.06%,占公司总股本的33.27%。最近一年泰禾投资作为主债务人已到期未支付的有息负债金额为2.14亿元,因履行担保义务涉及的已到期未支付有息负债金额为36.37亿元,其中涉及诉讼的金额为29.31亿元。

深交所要求泰禾说明,控股股东质押股份是否面临较大平仓风险,以及针对平仓风险拟采取的应对措施。

关于引入战略投资者一事,深交所要求泰禾说明,截至目前引入战略投资者事项的具体进展,是否存在其他应披露而未披露的事项,前述控股股东所持股份质押、冻结情形对引入战略投资者事项的影响。说明是否存在控制权不稳定的风险, 对公司日常经营、公司治理等可能产生的影响及拟采取的应对措施。