8月7日，重庆臻宝科技股份有限公司（证券代码：688797，证券简称：臻宝科技）发布公告称，公司董事会已审议通过《关于使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意在募投项目实施期间先行使用自有资金支付相关款项，之后定期以募集资金进行等额置换。公司保荐人中信证券对此出具了明确无异议的核查意见。
募集资金基本情况
公告显示，臻宝科技于2026年6月完成首次公开发行股票，共发行3,882.26万股，发行价格44.56元/股，募集资金总额172,993.51万元，扣除发行费用12,516.43万元（不含增值税）后，募集资金净额为160,477.08万元。上述资金已全部存放于募集资金专项账户，并与保荐人、存放银行签署了募集资金监管协议。
募投项目资金规划
根据招股说明书，公司本次募集资金计划投入三个主要项目，具体情况如下：
| 项目名称 | 项目总投资金额（万元） | 拟投入募集资金金额（万元） |
|---|---|---|
| 半导体及泛半导体精密零部件及材料生产基地项目 | 81,061.32 | 75,185.06 |
| 臻宝科技研发中心建设项目 | 30,274.42 | 28,166.56 |
| 上海臻宝半导体装备零部件研发中心项目 | 17,000.68 | 16,400.68 |
| 合计 | 128,336.42 | 119,752.30 |
公告同时指出，本次募集资金净额超过项目计划投入金额的部分为超募资金，金额为40,724.78万元。
资金置换原因及操作流程
公司表示，采用自有资金先行支付并后续置换的方式，主要基于以下实际需求：
首先，募投项目人员薪酬及各项税费需通过公司基本存款账户或一般存款账户统一划转，无法直接通过募集资金专户支付；其次，未来可能涉及的境外设备和软件采购需以外币或信用证支付，相关涉税支出需由与海关绑定的银行账户统一支付，受募集资金账户功能限制；此外，公司部分统一采购项目同时涉及募投与非募投项目，不适合使用募集资金专户直接支付。
操作流程方面，公司将建立明细台账，按月汇总自有资金支付情况，并在支付后6个月内按照募集资金支付审批程序，从募集资金专户等额转入公司基本存款账户或一般存款账户。保荐人将对该事项进行持续监督。
对公司的影响
臻宝科技强调，此举有利于提高公司运营管理效率和募集资金使用效率，保障募投项目顺利推进，不会影响募投项目正常实施，不存在改变或变相改变募集资金投向的情形，符合相关监管规定。
该事项已通过公司第二届董事会第五次会议审议，无需提交股东大会审议。保荐人中信证券认为，该事项是公司根据项目实施客观需求做出的安排，审议程序符合相关法律法规要求，对此无异议。