证监会撤销核准决定胜景山河IPO梦碎

2011年04月07日 06:59
来源：金融投资报作者：钟镇

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要求其“连本带息”将募资返还投资者，今后发审将引入问核程序

本报讯中国证监会有关部门负责人6日宣布，证监会决定撤销胜景山河首次公开发行股票的核准决定，同时要求胜景山河按照发行价并加算银行同期存款利息返还证券持有人。证监会将继续对这一事件中相关机构的尽职调查情况进行了解，并根据调查结果做出处理。

这是继立立电子、苏州恒久之后，证监会第三次撤销已过会公司的首次公开发行股票的核准决定。

证监会有关部门负责人告诫，依法真实、准确、完整和及时地披露信息，是发行人应尽的法定义务，也是证券市场正常运行的重要前提。发行人报送的证券发行申请文件和依法披露的信息，必须真实、准确、完整和不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，违反这些要求将不予核准股票发行。中介机构应勤勉尽责地对股票发行有关文件进行核查、验证。若相关中介机构未能勤勉尽责，存在疏漏，证监会将依法进行严肃处理。

证监会昨日还发布了《关于保荐项目尽职调查情况问核程序的审核指引》，建立问核机制，进一步落实保荐责任。据悉，问核机制将监管关口前移，并将所有保荐项目纳入监管范围。这将进一步强化中介机构的责任，促进市场各方归位尽责、各司其职。

证监会有关部门负责人说，问核机制建立后，每一个保荐项目将在见面会当天由审核人员约请保荐机构的保荐业务负责人或保荐业务部门负责人、签字保荐代表人，逐项询问该项目主要问题的尽职调查工作情况，并由上述人员签字确认其已勤勉尽责履行了各项尽职调查义务。审核人员将对问核情况进行评价，评价结果作为对保荐机构和保荐代表人考核和评价的依据之一。

据介绍，问核机制中询问的问题涵盖了审核过程中关注的近40个方面的问题，包括了投资者投资判断时关注的重要事项。比如，发行人的行业排名和行业数据、发行人的主要供应商和经销商情况、发行人的环保情况等等。问核机制要求保荐机构进行独立核查，并采取走访、由有权机关出具确认或证明文件、通过央行企业征信系统查询等多种方式进行有效的核查，确认发行人符合法定发行条件，信息披露真实、准确、完整。