北新建材拟42亿元收购泰山石膏剩余股权

中国证券网讯（记者 李公生） 北新建材10月13日晚间发布定增公告，公司拟以11.37 元/股的价格发行36,899.74 万股股份，向国泰民安投资、和达投资等10个有限合伙企业及贾同春等 35 名自然人，共46 名交易对方合计持有的泰山石膏35%股份，作价为419,550万元，占上市公司发行后总股本的比例为20.70%。交易完成后泰山石膏将成为公司的全资子公司，中国建材仍为公司的控股股东，中国建材集团仍为公司的实际控制人。

根据预案，公司拟购买国泰民安投资、和达投资等 10 个有限合伙企业及贾同春等 35 名自然人共 46 名交易对方合计持有的泰山石膏 35%股份。交易前公司已持有泰山石膏 65%的股份，泰山石膏为公司的控股子公司。交易完成后，泰山石膏将成为公司的全资子公司。公司需向国泰民安投资发行股份数量为 16,868.45 万股；需向和达投资等 10 个有限合伙企业发行股份数量为 2,673.21 万股；需向贾同春等 35 名自然人发行股份数量为 17,358.08 万股；合计发行股份数量为 36,899.74 万股。国泰民安投资将持有上市公司 9.46%的股份，贾同春将持有上市公司 6.72%的股份，均成为持股 5%以上的股东。交易完成后中国建材将持有公司 35.84%的股份，仍为公司的控股股东，中国建材集团仍为公司的实际控制人。

值得一提的是，根据评估，标的资产净资产账面价值（未经审计）为 113,368.17万元， 预估值为 419,550.00万元，预估增值 306,181.83万元，预估增值率270.08%。

交易完成后，泰山石膏对应的经营业绩将全部归属于北新建材，将提高归属于北新建材股东的净利润规模，增厚归属于北新建材股东的每股收益，提升股东回报水平，同时进一步提升公司的盈利能力。

业内分析人士表示，若本次交易得以实施，上市公司净资产和净利润的构成将发生变化，泰山石膏的净资产及经营业绩将全部计入归属于上市公司股东的所有者权益和净利润， 从而提高归属于上市公司股东的净资产和净利润规模，增厚归属于上市公司股东的每股收益，提升股东回报水平，为上市公司全体股东创造更多价值。