广西河池化工股份有限公司关于2013年年度报告的补充公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

广西河池化工股份有限公司（以下简称"公司"）于2014年4月12日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登了《2013年年度报告》，深圳证券交易所在对我公司2013年年度报告的事后审查中关注到：公司2013年出售国海证券股权收益的确认情况，要求结合公司持有国海证券股权的历史成本及2013年参与国海证券配股等有关情况，说明出售国海证券股权如何结转成本、该项投资收益的详细计算过程；说明公司本年实现利润总额2995万元但所得税费用为0的原因。

公司现就上述问题补充披露如下：

公司本次转让国海证券股权，是以股权转让协议签署日（即2013年11月4日）作为股权转让的基准日，转让国海证券股权的成本按加权平均法计算。截止2013年11月4日，公司持有国海证券的账面总成本为4000.00万元，持有股数为66,671,173股，即每股成本约为0.60元。由于公司参与国海证券配股发生在股权转让基准日之后，故在计算2360万股股权转让成本时，未包含参与国海证券配股时所产生的成本，同时在股权转让基准日这后产生的，与2360万股股权相对应的708万股配股权也依协议约定按照代购方式进行账务处理，未确认相关成本、收益。因此，本次按协议价11.24元/股转让2360万股国海证券股权，取得股权转让收入26526.40万元，结转成本1413.64万元，再扣除应缴纳的营业税等附加税费1262.55万元，本次股权转让实现的投资收益为23850.21万元。公司于2013年12月末（即股权转让过户手续办理完成之后）完成了上述股权转让的相关账务处理工作。

截止2013年12月31日，公司可结转以后年度弥补的亏损额为13978.03万元，根据企业所得税法相关规定，公司本年实现盈利弥补亏损后无剩余利润，故无需缴纳所得税。

广西河池化工股份有限公司董事会

二O一四年五月三十日